汪清县农机管理总站文件

汪农机字【2018】53号

汪清县农机管理总站

农机购置补贴工作运行内部控制制度

第一章 总则

第一条 为了加强廉政风险防控机制建设，强化对内部权J运行的制约，建立健全科学高效的制约和监督体系，落实好又机购置补贴政策，结合我县实际，制定本制度。

第二条 农机购置补贴工作运行内部控制，是指通过合理定岗位职责、细化业务流程、制定和实施风险应对措施，对太部门在农机购置补贴政策落实过程中的风险进行防范和管空。

第三条 全县农机购置补贴实施工作，应当遵守本制度。

第四条 实施内部控制制度，遵循下列原则:

(一)覆盖补贴工作全部范围;

(二)覆盖补贴工作全部岗位及人员;

(三)贯穿补贴工作内部权力运行的决策、执行和监督全过程;

(四)贯穿补贴工作岗位管理、职责分工和业务流程全环？;

(五)保障补贴工作权力规范、有序、科学和高效运行。

第五条 内部控制制度实行领导分工负责制。汪清县农机管理总站主要领导发挥决策作用，负责领导补贴工作。汪清县农机管理总站农机科承担具体业务，通过建立工作机制和内部职责分工等方式共同作好内部控制工作。充分发挥总站内控办公室的监督监察作用，对内部控制的建立和实施情况进行监督。

第二章 实施机制

第六条 根据工作职责，对下列工作实施内部控制制度管理:

(一)补贴产品需求额测算及确定;

(二)补贴资金指标分配及管理;

(三)补贴政策落实绩效考核;

(四)补贴产品违规经营行为的查处;(五)投诉举报调查处理。

第七条实施内部控制制度，按照下列议事决策机制和内部监督机制组织进行:

(一)民主决策机制。坚持实行科学民主决策，重要工作事项由农机科提出意见并报主要领导审定;

(二)内部监督机制。自觉接受纪检部门的纪律监督、审计部门的财务监督、司法部门的司法监督。对纪律监督、审计决定和专项检查、司法监督中发现的问题，严厉查处并认真整改。

(三)岗位责任制。按照职责分工，
协调配合，确保农机补贴政策实施管理工作高效运行;
(四)制衡控制机制。合理设置工作岗位，明确岗位职责权限，使内部各项管理工作，都经过具有互相制约关系的两个或两个以上的控制环节才能完成，形成相互制衡机制，提高管理工作的质量和效率，减少和消除管理风险，确保政策落实安全、完整和规范运行;

第三章 内控流程

第八条 农机购置补贴政策实施管理在农机科设置经办岗、审核岗和管理岗，负责办理具体工作并组织落实。
(一)经办岗。负责补贴额测算、补贴指标分配、补贴政策落实绩效考核、补贴产品违规经营行为的查处、投诉举报调查处理和补贴监督管理等具体工作;
(二)审核岗。负责经办岗办理结果审核、补贴产品管理和补贴辅助管理系统信息录入及系统管理维护;
(三)管理岗。负责对经办岗、审核岗办理结果审查核定;

第四章 风险管控

第九条 防范补贴资金指标分配及管理风险, 采取以下应对策略:充分考虑需求。完善补贴资金分配的前期准备工作，汇总分析各乡镇资金需求情况，根据“总量控制，动态管理”的原则，满足全县补贴资金需求;

第十条 防范补贴产品管理及系统录入风险、采取以下应对策略：

(一)科学设岗明责。在农机科设置经办岗、审核岗和管理岗。明确岗位责任，实施分岗、分人、分工管理;
(二)建设制衡机制。明确岗位职责权限，使内部各项管理工作，都经过具有互相制约关系的两个或两个以上的控制环节才能完成。
第十一条 防范延伸绩效管理风险，采取以下应对策略:加强《吉林省农机购置补贴政策落实绩效考核制度(试行)》落实工作，制定符合我县补贴工作的绩效指标;
第十二条 防范违规经营查处和投诉举报调查处理风险，采取以下应对策略:
(一)明确工作规范。研究制定农机补贴违规处理工作规定，明确受理、转办、调查、处理、公布等程序和工作要求;
(二)依法依规查处。严格遵守法律法规，严格执行法律程序，严格落实法律制度，严格依法开展查处工作;
(三)接受社会监督。公布咨询、投诉电话，按规定受理投诉举报;
(四)加强信息公开。受理的举报投诉及时向投诉人反馈，查实的违规行为按照相关规定及时公布查处结果。

第五章 附则

第十三条 本制度由汪清县农机管理总站负责解释。

第十四条 本制度自发布之日起施行。

汪清县农机管理总站

二〇一八年十二月七日